A nyugdíjakból történő levonások és a nyugdíjasokra vonatkozó szabályok azonban több tényezőtől függnek, például attól, hogy a nyugdíjas dolgozik-e, vagy kap-e valamilyen egyéb juttatást.
Milyen levonások lehetnek a nyugdíjasok számlájáról?
1. Adólevonás
A nyugdíj alapvetően adómentes, vagyis a nyugdíjakból általában nem vonnak le személyi jövedelemadót (SZJA).
Azonban ha a nyugdíjas dolgozik (munkaviszonyban vagy vállalkozóként), akkor a munkajövedelemből már le kell vonni az SZJA-t (15%).
2. Egészségbiztosítási és nyugdíjjárulék
A nyugdíjas munkavállalók mentesülnek a nyugdíjjárulék fizetése alól.
Dolgozó nyugdíjasok esetén azonban az egészségbiztosítási járulékot fizetni kell, amely jelenleg 18,5%.
3. Egyéb levonások
Ha a nyugdíjasnak tartozása van (például adótartozás vagy hiteltartozás), akkor végrehajtás esetén a nyugdíjból levonható összeg maximálisan 33%, súlyosabb esetben 50% is lehet.
Fontos tudni, hogy a nyugdíjvédelmi szabályok alapján a nyugdíj egy része mentes a végrehajtás alól, a pontos összeg azonban függ a nyugdíj mértékétől.
Rájuk vonatkozó speciális szabályok
1. Dolgozó nyugdíjasokra vonatkozó szabályok
A nyugdíjas munkavállalókra speciális adózási szabályok vonatkoznak.
A dolgozó nyugdíjasok mentesülnek a szociális hozzájárulási adó (szocho) fizetése alól.
Nyugdíjas vállalkozók esetében azonban különböző szabályok léphetnek életbe, attól függően, hogy milyen vállalkozási formában dolgoznak.
2. Nyugdíjkiegészítések és kedvezmények
Egyes nyugdíjasok jogosultak kiegészítő juttatásokra, például rezsicsökkentési támogatásra vagy szociális támogatásra.
Az alacsony nyugdíjjal rendelkezők kérhetnek lakhatási támogatást is.
3. Fizetési könnyítések és mentességek
A nyugdíjasok gyakran jogosultak kedvezményes banki szolgáltatásokra, például ingyenes számlavezetésre.
Emellett a helyi önkormányzatok bizonyos díjak alól mentességet biztosíthatnak az idősek számára (pl. kommunális adó).
Mire kell figyelni?
A nyugdíjasok számára fontos, hogy figyelemmel kísérjék a munkajövedelemhez kapcsolódó járulékfizetési szabályokat, különösen akkor, ha továbbra is aktívan dolgoznak.
A végrehajtási szabályok megismerése is elengedhetetlen, különösen tartozások esetén.
Hasznos időnként egyeztetni a nyugdíjfolyósítóval vagy az adóhatósággal a vonatkozó szabályokról, hogy pontosan tudják, milyen levonásokra számíthatnak.
A nyugdíjasokra vonatkozó levonások és szabályok összetettek, és nagyban függnek attól, hogy a nyugdíjas dolgozik-e vagy sem.
A legfontosabb, hogy minden érintett tájékozódjon az aktuális szabályokról, hogy elkerülje a kellemetlen meglepetéseket.
A megfelelő tervezés és az információk pontos ismerete segít abban, hogy a nyugdíjasok tisztában legyenek pénzügyeik alakulásával.
